目錄

第一部分祁東縣城鄉居民社會養老保險管理中心單位概況

一、部門職責

　　二、機構設置

　　第二部分 2018年度部門決算情況說明

   一、收入支出決算總體情況說明

    二、收入決算情況說明

    三、支出決算情況說明

    四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

    五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

    七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出情況決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于2018年度預算績效情況說明

  十、其他重要事項的情況說明

　第三部分、名稱解釋

　第四部分、祁東縣城鄉居民社會養老保險管理服務中心2018年度部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、財政撥款收入支出決算總表

　　三、收入、支出決算表

四、收入決算表

五、支出決算表

六、支出決算明細表

　　七、基本支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款支出決算表

九、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

十、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

十一、資產負債簡表

十二、資產情況表

十三、基本數字表

十四、機構人員情況表

十五、主要指標變動情況表

十六、部門決算相關信息統計表

第一部分  部門職責及機構設置情況

一、部門基本概況

1、職能職責

（1）貫徹執行國家人力資源和社會保障法律法規和政策，根據法律法規政策解決廣大城鄉居民“老有所養”的問題，我縣于2012年7月1日啟動城鄉居民社會養老保險工作，實施城鄉居民社會養老保險政策和標準，發放到齡人員養老金待遇，真正做到“老有所養”全面落實。城鄉居民養老保險中心是副科級全額撥款單位，服務對象為全縣參加城鄉居民養老保險人員，至2018年12月，共有編制35名，實有人數27人，其中在職27人；中心工作是：為全縣50余萬城鄉居民養老保險服務，努力實現城鄉居民老有所養，解決廣大城鄉居民養老后顧之憂。

2、機構設置

祁東縣城鄉居民社會養老保險管理服務中心全額撥款事業編制35名，設主任1名，副主任2名，6個股室。

內設股室分別是:1、辦公室、2、計財股、3、信息管理股、4、基金征繳股5、待遇核發股、6、審計稽核股。

祁東縣城鄉居民社會養老保險管理服務中心，沒有其他二級決算單位，因此納入2018年部門決算編制單位的只有城鄉居民養老保險中心本級。

第二部分  2018年部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

1、收入總計191576575.13元，較2017年決算173658539.13元增加17918036元，增加10.32%；支出總計191576575.13元，較2017年決算173658539.13元，增加10.32%。收入和支出 增加的主要原因有：2018年財政對全縣城鄉居民養老保險基金補助支出相比2017年有所增加。

二、收入決算情況說明

 2018年度收入191576575.13元， 全部為財政撥款收入，占本年收入的100%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計191576575.13元，全部為財政撥款支出，占本年支出的100%。其中基本支出3,384,963.13元，占比2%，主要用于保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、交通費等日常公用經費；項目支出188,191,612元，占比98%，主要用于保障全縣到齡城鄉居民養老金。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

1、財政撥款收入總計191576575.13元，較2017年決算173658539.13元增加17918036元，增加10.32%；支出總計191576575.13元，較2017年決算173658539.13元，增加10.32%。收入和支出增加的主要原因有：2018年財政對全縣城鄉居民養老保險基金補助支出相比2017年有所增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況說明

2018年度一般公共預算撥款支出合計191576575.13元，其中基本支出3384963.13元，占本年支出 的2%；項目支188191612元，占本年支出的98%，總支出較2017年增加10.32%，增加的主要原因是有：2018年財政對全縣城鄉居民養老保險基金補助支出相比2017年有所增加。

（二）、財政撥款支出決算結構情況說明

祁東縣城鄉居民社會養老保險管理服務中心2018年財政撥款支出合計191576575.13元，主要用于以下方面：

1、社會保障和就業（類）支出191414077.41元，占比99.91%，較2017年決算173520539.13元增加17893538.28元，主工原因是2018年城鄉居民基礎養老金待遇標準從每月88元/人，提高到每月103元/人，其中(1)人力資源和社會保障管理事務（款）社會保險經辦機構（項）3888766.87元，比2018年3910635.13元，減少21868.26元，主要原因2018將基本養老保險、職業年金單列進行了決算，（3）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）285751.02元，因2017年決算公開表中沒有單算列，因此無從比較，（4）行政事業單位離退休（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）47947.52元，因2017年決算公開沒有單列，因此無從比較；（5）財政對基本養老保險基金的補助（款）財政對城鄉居民基本養老保險基金的補助187191612元，比2017年決算169609904元增加17581708元，主要原因是2018年城鄉居民基礎養老金待遇標準從每月88元/人，提高到每月103元/人。

2、醫療衛生與計劃生育支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）支出59090.08元，占比0.03%，較2017年決算增加9090.08元，原因是單位職工干部工資增加，醫療保險基數提高；

3、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金我（項）支出103407.64元，占比0.06%，比2017年決算支出88000元增加23407.64元，原因是單位職工干部工資增加，住房公積金繳費基數增加。

（三）、財政撥款支出決算具體情況說明

祁東縣城鄉居民社會養老保險管理服務中心2018年財政撥款年初預算支出合計為191576575.13元，支出決算為191576575.13元，完成年初預算的100%，其中：

社會保障和就業（類）支出191414077.41元，占比99.91%；醫療衛生與計劃生育支出（類）支出59090.08元，占比0.03%；住房保障支出（類）支出103407.64元，占比0.06%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

祁東縣城鄉居民社會養老保險服務中心2018年度一般公共預算財政撥款基本支出191576575.13元，其中：1、人員經費2,757,552.74元，占1.44%，主要用于基本工資、津貼補貼、機關事業單位職工基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、住房公積金、其他工資福利支出、生活補助、醫療費、獎勵金、其他對個人和家庭的補助支出；2、日常公用經費627,410.39元，占0.03%，主要用于辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、培訓費、公務接待費、工會經費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務支出；3、項目支出188,191,612元，主要用于保障全縣到齡城鄉居民養老金，占比98.53%

2018年度一般公共預算財政撥款基本支出191576575.13元，各項構成及占比如下：工資福利支出2,757,552.74元，占比1.44%；商品和服務支出1,627,410.39元，占比0.85%；對個人和家庭的補助187,191,612.00元，占比97.71%。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

祁東縣城居民社會養老保險管理服務中心2018年度“三公”經費財政撥款支出預算為5萬元，支出決算數為46,463.00元，完成預算的92.92%，其中：因公出國（境）費支出預算0元，決算為0元，完成預算的0.00%；公務用車購置及運行費支出預算0元，決算為0元，完成預算的0.00%；公務接待費支出預算5萬元，決算為46463元，完成預算的92.92%。2018年“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因是認真貫徹落實中央八項規定和厲行節約政策，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節約。

2018年度“三公”經費財政撥款支出決算數46463元比2017年的46,771.00元減少308元，下降0.66%，其中：因公出國（境）費支出決算減少0元，減少0.00%；公務用車購置及運行費支出決算減少0元，下降0.00%；公務接待費支出決算減少308元，下降0.66%。公務接待費支出決算減少的主要原因是積極貫徹落實中央、湖南省委、衡陽市委、祁東縣委關于厲行節約的要求，從嚴控制公務接待支出。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

祁東縣城鄉居民社會養老保險管理服務中心2018年度“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0元，占0.00%；公務用車購置及運行費支出決算0元，占0.00%；公務接待費支出決算46463元，占100%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0萬元。參加因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。

2.公務用車購置及運行費支出0元。公務用車購置支出為0，本年未購置車輛。

3.公務接待費支出46463元。祁東縣機關事業單位社會保險所2018年因上級機關、兄弟縣市有關部門來祁東縣調研、檢查、督查、交流等工作進行國內公務接待共106批次、1060人次（包括陪同人員）。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

祁東縣城鄉居民社會養老保險管理服務中心2018年度無政府性基金預算財政撥款收入及支出。

九、關于2018年度預算績效情況說明

2018年，城鄉居民養老保險工作在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協的關心支持下，在上級悉心指導下，通過全體鎮、村干部的艱苦努力，圓滿完成了上級下達的各項目標任務。全年城居民基本養老保險參保人數324348人，參保繳費金額4438.7萬元，參保率99.86%；待遇發放人數154786人，全年發放養老金待遇 20332.5萬余元。

整體績效目標：本單位以績效目標實現為導向，進一步加強制度建設，提升自評質量，預算績效管理取得新成效。一是抓好績效目標編制，及時報送績效目標；二是深入開展財政支出績效評價，對專項資金實施績效自評和項目核查，在此基礎上形成自評報告；三是強化評價結果應用，組織績效自評和績效跟蹤監控，對發現的問題及時改進；四是健全績效管理工作機制，明確職責分工，努力提高了績效管理工作水平，自評覆蓋率達到100%。

十、其他重要事項說明

（一）機關運行經費支出情況。截至2018年12月31日，祁東縣城鄉居民社會養老保險管理服務中心2018年度機關運行經費支出627,410.39元，比2017年的770,488.85元143078.46元，減少18.57 %，減少的主要原因是人員調動等。

（二）政府采購支出情況。祁東縣城鄉居民社會養老保險管理服務中心2018 年度政府采購支出總額0元。

（三）國有資產占用情況。截至2018年12月31日，祁東縣城鄉居民社會養老保險管理服務中心賬面共有車輛0輛，單價50萬元以上通用設備0臺，單價100萬元以上專用設備0臺。

（四）由于決算公開表格中金額數值應當保留兩位小數,公開數據為四舍五入計算結果,個別數據合計項與分項之和存在小數點后差額。

（五）非稅收入支出決算情況說明

祁東縣城鄉居民社會養老保險管理服務中心2018年無非稅收入預算撥款收入及支出。

（六）本次決算公開所采用的部門相關信息時間節點為2018年12月31日。

第三部分 專業名詞解釋

（一）財政撥款收入：指財政當年撥付的資金

 （二）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費支出和公用經費支出（包含基本工資、獎金、績效工資、辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、維修費、會議費、培訓費、公務招待費、工會經費、福利費、醫療費、住房公積金等）。

（三）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

（四）機關運行經費：機關運行經費指為保障行政事業單位運行，用于購買貨物和服務的各項資金（包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費，會議費，日常維修費等等）。

第四部分   2018年決算報表（表格附后）

2018城鄉居民社會養老保險管理服務中心決算公開表.xls

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